Если вы платите за занятия с логопедом, бассейн или развивающие центры, узнайте, кто имеет право на налоговый вычет, как его получить и какую сумму можно вернуть.

На что можно получить налоговый вычет

При оплате образования детей можно претендовать на социальный налоговый вычет. Государство позволяет не платить НДФЛ с этих расходов, фактически возвращая его налогоплательщику.

Это не привилегия, а законное право каждого трудящегося гражданина Российской Федерации, выплачивающего подоходный налог в размере 13%.

Оплату можно вернуть за:

1. Альтернативой могут быть частный детский сад, группа кратковременного пребывания или услуги няни.
2. Репетитора и логопеда.
3. Организация учреждений дополнительного образования включает в себя кружки, развивающие занятия, музыкальные и художественные школы.
4. Бассейн и спортивную секцию.

Для получения налогового вычета не требуется признания гражданина малоимущим. Выплата полагается на каждого ребенка в возрасте до 18 лет (или до 24 лет, если он является очным студентом).

Образовательное учреждение, в котором учится ваш ребёнок, должно располагаться на территории Российской Федерации и иметь действующую лицензию на ведение образовательной деятельности.

Имеет ли право индивидуальный предприниматель, работающий педагогом, на получение налогового вычета?

При прохождении обучения у индивидуального предпринимателя также доступна возможность получения вычета. Для этого необходимо, чтобы в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей была указана возможность осуществления им образовательной деятельности. Если индивидуальный предприниматель не привлекает педагогов по найму, для получения вычета лицензия не требуется. В случае, если педагоги являются наемными работниками, необходима лицензия.

Сколько компенсируют

Сумма возврата определяется исходя из 13% от понесенных расходов. В России действует ограничение: налоговый вычет на 2025 год не может превышать 15 600 рублей (что соответствует 13% от суммы в 120 000 рублей). Следует учитывать, что расходы на обучение детей в указанный лимит не включены.

Максимальная сумма, потраченная на обучение детей и дающая право на вычет, составляет 110 000 рублей в год на каждого ребенка. Общий размер налогового вычета распространяется на обоих родителей. Таким образом, на 2025 год можно получить до 14 300 рублей (13% от 110 000 рублей,).

Купить

Какие документы нужно предоставить

Начиная с 1 января 2024 года, для получения налогового вычета, связанного с оплатой обучения, достаточно предоставить справку, подтверждающую оплату образовательных услуг. Эту справку выдает учебное заведение или индивидуальный предприниматель, осуществляющий образовательную деятельность.

При необходимости получения справки рекомендуется предварительно выяснить, передавали ли сведения об оплате образовательных услуг непосредственно ваша образовательная организация или индивидуальный предприниматель в налоговую инспекцию. Если это так, то информация будет доступна в личном кабинете налогоплательщика, и в этом случае получение справки не понадобится.

Для оформления расходов до 2024 года необходим стандартный комплект документов. При подаче заявления в электронном виде достаточно предоставить копии. Если вы планируете посетить налоговую инспекцию лично, возьмите с собой оригиналы, так как их могут запросить для сверки:

1. Договор на обучение со всеми приложениями.
2. Чек или квитанция на оплату.
3. Свидетельство о рождении ребёнка.
4. Копия лицензии образовательной организации.

Как получить налоговый вычет за оплату обучения детей

Имеются два варианта оформления процедуры получения вычетов:

1. Вам необходимо предоставить пакет документов в налоговую инспекцию для получения налогового вычета, после чего вы получите уведомление. Налоговая служба проверит предоставленные сведения, и в случае положительного решения направит соответствующее уведомление вашему работодателю. Затем бухгалтерия выполнит необходимые действия.
2. В налоговой инспекции. Это можно осуществить лично или через личный кабинет налогоплательщика. Наиболее предпочтительным является второй способ, который отличается простотой: для его использования требуется лишь указание информации об учебном заведении и сумм, а все остальное автоматически загружается из сервиса «Госуслуги.

Отец ребенка имеет право на оформление возврата налога

Да, это возможно. Право на налоговый вычет имеют оба родителя (усыновителя, опекуна или попечителя) ребёнка. Совместное проживание при этом не требуется. В случае развода потребуется документальное подтверждение уплаты алиментов.

Что еще полезно знать

• Для получения налогового вычета не имеет значения, проходит ли обучение в традиционном формате или в онлайн-режиме. Возврат налога доступен независимо от выбранной формы обучения;
• Поскольку образовательные услуги были оплачены из средств материнского капитала, возместить эти расходы невозможно, так как вы на самом деле не осуществляли финансовые затраты;
• Возмещение вычета возможно в пределах трех лет, предшествующих текущему. Для этого требуется представить налоговую декларацию за каждый из указанных лет.

Выводы

1. При оплате обучения ребёнка предусмотрена возможность получения налогового вычета, который составляет 13%.
2. Чтобы получить налоговый вычет, необходимо располагать документально подтвержденным доходом, а также организация, предоставляющая образовательные услуги, должна находиться на территории России и иметь соответствующую лицензию.
3. В 2025 году предельный размер налогового вычета за обучение ребенка составляет 15 600 рублей.
4. Начиная с 1 января 2024 года, для получения налогового вычета потребуется только документ, подтверждающий оплату услуг.
5. Возврат вычета возможен через работодателя или непосредственно в налоговой службе.
6. Вычет может быть оформлен и отцом ребёнка.